Hvad virksomheder overser, når de selv laver momsangivelser

Moms virker umiddelbart som en simpel opgave: beregn, indberet og betal. Men bag de faste deadlines gemmer sig et komplekst regelsæt, hvor fejl hurtigt kan koste dyrt. Mange mindre virksomheder vælger at lave momsangivelserne selv – ofte for at spare tid eller penge. Men uden den nødvendige viden kan det ende som en dyr beslutning.

Små fejl i momsindberetningen kan føre til store efterreguleringer, bøder eller mistede fradrag. I værste fald kan fejlene vække unødig opmærksomhed fra SKAT, som kan iværksætte en kontrol.

I denne artikel ser vi på de mest almindelige ting, virksomheder overser, når de selv laver momsangivelser – og hvordan en revisor kan hjælpe med at undgå faldgruberne.

Kort overblik: De typiske fejl

Typiske fejl, når virksomheder selv laver momsangivelser:

• Manglende fradrag for udgifter.

• Forkert periodisering.

• Private udgifter blandet med erhverv.

• Manglende dokumentation.

• Oversete regler for EU-handel.

• Fejl i indtægtsregistrering.

Manglende fradrag for udgifter

En af de hyppigste fejl er, at virksomheder glemmer at tage fradrag for udgifter, de faktisk har ret til. Det kan fx være telefon- og internetudgifter, transport, kontorartikler eller repræsentationsudgifter.

Når disse fradrag overses, ender virksomheden med at betale for meget i moms. Det svækker likviditeten og betyder i praksis, at der betales unødvendigt meget til staten.

En revisor kan hjælpe med at identificere alle lovlige fradrag og sikre, at virksomheden får det fulde udbytte af momsreglerne.

Forkert periodisering

En anden klassisk fejl er at registrere udgifter eller indtægter i den forkerte periode. Hvis en faktura fx indgår i næste kvartal i stedet for det nuværende, skaber det et skævt billede af virksomhedens økonomi.

Forkert periodisering kan føre til, at moms indbetales for tidligt eller for sent. Begge dele kan resultere i renter og bøder.

Revisor sikrer, at alle poster placeres korrekt tidsmæssigt, så regnskabet bliver retvisende, og virksomheden undgår unødige sanktioner.

Private udgifter blandet med erhverv

Særligt mindre virksomheder begår ofte den fejl at blande private og erhvervsmæssige udgifter. Det kan fx være, når mobilabonnementet bruges både privat og erhvervsmæssigt, eller når private indkøb ved en fejl trækkes fra i virksomheden.

Konsekvensen er, at SKAT kan afvise fradragene, og virksomheden risikerer at skulle betale moms tilbage.

Ved at adskille privat- og erhvervsudgifter klart – fx via separate konti – bliver momsangivelsen mere præcis og mindre risikofyldt.

Manglende dokumentation

Uden dokumentation er der ingen fradrag. Hvis bilag og fakturaer ikke gemmes korrekt, kan SKAT afvise posterne i momsangivelsen.

Dette er en af de mest unødvendige fejl, fordi den let kan undgås. Digitale bogføringssystemer gør det muligt at gemme bilag løbende, så alt er tilgængeligt, når moms skal afregnes.

Revisor anbefaler altid, at dokumentationen håndteres systematisk – ikke kun for moms, men også for det samlede regnskab.

Oversete regler for EU-handel

Når virksomheder køber eller sælger varer og ydelser på tværs af grænser, gælder særlige regler. Mange overser fx regler om EU-momsnumre, omvendt betalingspligt eller korrekt angivelse i de særlige EU-rapporter.

Fejl her kan udløse bøder eller i værste fald dobbeltbeskatning.

En revisor med erfaring i international handel kan sikre, at reglerne følges korrekt – og at virksomheden ikke betaler mere, end den skal.

Fejl i indtægtsregistrering

Momsangivelser kræver præcis registrering af indtægter. Fejl kan opstå, hvis omsætningen ikke registreres korrekt, eller hvis der bruges forkerte momssatser.

Ofte skyldes det mangelfulde bogføringssystemer eller manglende rutiner. Konsekvensen kan være store afvigelser i momsopgørelsen, som SKAT hurtigt opdager ved en kontrol.

Med revisors hjælp kan virksomheden sikre, at indtægterne registreres korrekt, og at momsberegningen stemmer.

Sådan hjælper Finara virksomheder med moms

Momsreglerne er komplekse, og selv små fejl kan koste dyrt. Derfor vælger mange virksomheder at få hjælp fra en revisor – enten løbende eller ved selve momsangivelsen.

Med Finara er det nemt at finde en revisor, der har styr på moms og skatteforhold. Du udfylder blot en kort formular, og vi matcher dig med op til tre kvalificerede revisorer.

Processen er gratis og uforpligtende. Du får gennemsigtighed i både pris og kompetencer – og kan vælge den løsning, der giver mest tryghed.

Tryghed i momsangivelsen

At lave momsangivelser selv virker enkelt, men mange virksomheder overser vigtige detaljer. Typiske fejl er manglende fradrag, forkert periodisering, sammenblanding af privat og erhverv, manglende dokumentation, fejl ved EU-handel og forkert indtægtsregistrering.

Med en revisor ved din side får du ro i maven og tryghed for, at alt håndteres korrekt.

Vil du finde en revisor, der kan hjælpe dig med momsangivelsen? Brug Finara til at få op til tre tilbud – gratis og uforpligtende.